Контроль за денежными потоками в компании

Услуги Cash Management в нашей стране пока слабо развиты, хотя на Западе они достаточно популярны.
Спрос на них среди больших украинских и иностранных компаний, которые работают в Украине, растет, соответственно, все больше банков начинают предлагать эти услуги.

Чем может помочь вашему предприятию использование такого спектра услуг, и сколько это может стоить?

Всем известно, что управление финансовыми потоками в компании – дело очень непростое, особенно, если она большая и, как это очень часто бывает в наших реалиях, состоит из многих структурных подразделений, будь то филиалы или подконтрольные одной компании юридические лица. Счета в разных валютах, разных банках, множество контрагентов, разные схемы уплаты налогов и т.д. делают очень запутанным процесс финансового контроля и мониторинга состояния не только конкретного структурного подразделения, но и компании в целом.

В этом блоге речь пойдет о таких довольно редких банковских услугах для юридических лиц как Cash Management. Это система услуг, которая может существенно упростить жизнь менеджменту компании.

Для начала немного о том, для кого предназначены такие услуги.

Итак, Cash Management или «управление денежными средствами» – это комплекс банковских услуг, которые, в первую очередь, предназначены для средних и больших корпоративных клиентов, у которых есть много структурных подразделений.

Cash Management используется большими компаниями для оптимизации своих денежных потоков, эффективного управления ликвидностью и контроля использования оборотных средств компании. На сегодня этот комплекс услуг малоизвестен для клиентов и недостаточно продвигается самими банками, а предприятия больше используют традиционное расчетно-кассовое обслуживание.

Итак, система услуг Cash Management включает следующие продукты:

• централизованный контроль выполнения платежей;
• корпоративное бюджетирование (Corporatebudgeting);
• консолидированную выписку (Consolidatestatement);
• консолидацию остатков средств клиента (Zerobalancing);
• автоматическое распределение ресурсов клиента между его структурными подразделениями (CashPooling);
• выписки SWIFT в различных форматах (МТ940/ МТ942 и т.д.);
• структурированное назначение платежа при списании денежных средств.

Теперь более детально разберем, что собой представляет та или иная банковская услуга, и как ее могут использовать на практике предприятия.

Централизованный контроль выполнения платежей позволяет главной компании управлять финансовыми ресурсами нескольких структурных подразделений, дочерних организаций или других компаний, связанных между собой финансово-экономическими отношениями. Это дает компании возможность мониторинга, контроля и управления всеми финансовыми операциями филиалов или структурных подразделений.

По сути, такая услуга – это единый для всей организации «Клиент-Банк», через который главная компания может следить за всеми операциями подразделений, и не только следить, но и проводить или запрещать проведение платежей со всех этих счетов.

Корпоративное бюджетирование предоставляет главной компании возможность получать в режиме реального времени информацию о попытках превышения лимитов статей расходов структурными подразделениями; осуществлять оперативную корректировку бюджета, а именно: изменять лимиты, дополнять бюджеты структурных подразделений новыми статьями расходов и т.п.

Благодаря этой услуге, которая существенно дополняет предыдущую, с того же централизованного «Клиент-Банка» главная компания может устанавливать и корректировать лимиты на проведение любых платежей, что позволяет очень оперативно вносить изменения в бюджет компании.

Консолидированная выписка показывает движение средств по счетам структурных подразделений корпоративного клиента и дает возможность оперативно контролировать финансовую деятельность всех структурных единиц системной компании или группы компаний.

Консолидация остатков средств клиента дает возможность концентрации остатков группы на центральном счете (счетах) управляющей компании с заданной частотой перебросок (ежедневно, еженедельно, ежемесячно, и др.).

С помощью этой услуги компания может существенно увеличить эффективность использования временно свободных денежных средств. Например, если на конец дня на счетах разных компаний, входящих в группу, были денежные остатки при переводе их на основной счет, у компании есть возможность заработать, перечислив деньги на текущий депозит, ставки по которому очень часто начисляются в зависимости от суммы, либо просто заработать какие-то проценты на остаток по текущему счету, которые, в основном, начисляются при остатках от 100 000 грн. и выше.

Автоматическое распределение ресурсов клиента между его структурными подразделениям – это перечисление денежных средств из одних счетов компании, открытых в банке, на другие, согласно оговоренных клиентом условий, с определенной периодичностью и указанным временем перечисления средств.

Эта услуга очень похожа на консолидацию средств, но все же имеет некоторые преимущества. Если у одного подразделения компании на конец дня на счету есть остатки средств, а у другого, наоборот, возник овердрафт, за который придется платить проценты, то главная компания может с помощью этой услуги перекрыть возникший у одного подразделения овердрафт за счет подразделения, у которого на счету позитивный баланс.

Выписки SWIFT в различных форматах – решение для консолидации информации о состоянии счетов клиента, что может использоваться как организациями с материнскими компании за рубежом, так и украинскими компаниями.

Такие выписки, в основном, используют, когда материнская компания или инвестор находится за рубежом, а ее руководство/инвестор требует оперативной отчетности в понятном для себя формате.

Структурированное назначение платежа при списании денежных средств – в принципе, то же, что и услуга регулярного списание средств со счета, только в специальном формате информации о плательщике, платеже и его назначении, а также с другими параметрами, которые устанавливает клиент.

Тарифы по данному комплексу услуг могут зависеть от количества счетов компании, количества таких услуг и их параметров, которые устанавливает сам клиент, поэтому, в основном, такие комиссионные устанавливаются в индивидуальном порядке. Приведем для примера некоторые  тарифы на такие услуги в таблице ниже.

Некоторые тарифы на услуги Cash Managmenet (на октябрь 2011 года)

Банк	Райффайзен Банк Аваль	УкрСиббанк	Укрсоцбанк	ВТБ Банк
Регулярное перечисление средств на основной счет компании (Zerobalancing&Cashpooling)	Согласно договору. Минимум 50 грн. за каждый счет, если счета филиалов и главного офиса открыты в РБА, если основной счет компании не в РБА – 250 грн. за каждый счет, в случае перечисления денег разово ежедневно на начало следующего операционного дня. В случае разового или многоразового перечисления в определенное клиентом время – минимум 100 грн./300 грн. в зависимости от банка, в котором открыт основной счет компании.	3000 грн. – подключение основного счета; 300 грн. – подключение каждого дополнительного счета; 199 грн. – ежемесячно	500 грн. – подключение основного счета; 30 грн. – за счета подразделений; на счет в банке: 100 грн. ежемесячно за каждое структурное подразделение; на счет в другом банке: 150 грн. ежемесячно за каждое структурное подразделение	Подключение услуги «Расчетный центр клиента»: 150 грн.; ежемесячная абонплата: 75 грн. за основной счет + 50 грн. за каждый счет подразделений
Регулярные платежи (Standingorder)		2000 грн. – за подключение услуги		0,1% от суммы, мин. 10 грн. за каждый платеж, макс. 500 грн. в месяц
Передача информации о состоянии счета SWIFT MT940	30 евро за каждый счет	300 грн. ежемесячно	35 долл. США за каждый счет	отправка сообщения в формате SWIFT “MT 940″ по реквизитам, указанным клиентом: 250 грн. в месяц; 30 грн. за каждую выписку

К сожалению, даже примерно рассчитать средние издержки предприятия на Cash Management практически невозможно, так как каждое предприятие может пользоваться индивидуально подобранным набором таких услуг, который наиболее эффективно подходит для его деятельности. К тому же, у большинства банков тарифы на услуги Cash Management отличаются принципом начисления и могут устанавливаться в индивидуальном порядке, как, впрочем, и все тарифы для корпоративных клиентов.

Подводя итог, хотелось бы еще раз отметить, что услуги Cash Management, в первую очередь, предназначены для больших компаний, у которых много филиалов либо дочерних структур, эти услуги вряд ли в ближайшее время будут востребованы малым и средним бизнесом в Украине. Но все же такой комплекс услуг уже востребован большими компания, в том числе, с иностранными инвестициями, которых из года в год в нашей стране становится все больше. Поэтому о таких услугах нужно знать, так как именно они могут принести вашей компании много пользы, и если даже не помогут заработать, то, как минимум, дадут возможность сэкономить, что уже немало.

Источник: статья Владимира Паюк http://www.prostoblog.com.ua

Полезная информация: узаконивание